Получение вычета за ипотеку Молодая семья в 1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0

Проверка права на вычет

При оформлении ипотечного кредита в 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ я проверил по следующему алгоритму:

Я вошел в подраздел ″Налоговый учет″ раздела ″Главное″.
Я перешел в подраздел ″Справочники″ раздела ″Налоговый учет″.
Я убедился в том, что в справочнике ″Физические лица″ есть полная информация о покупателе жилья: его личные данные, включая ИНН, паспортные данные, адрес и т. д.
Я перешел в справочник ″Имущественные вычеты НДФЛ″ раздела ″Налоговый учет″.
Я создал новый элемент в справочнике.
Проверил, что в поле ″Документ, подтверждающий право″ указан вид документа, подтверждающего право на вычет, и заполнил поле ″Серия, номер″ соответствующими реквизитами.
Установил флажок в поле ″Ипотечный кредит″.
Указал налоговый период начала вычета и тип扣除: ″Основной″ или ″Проценты по целевым займам (кредитам)″.
В поле ″Налогоплательщик″ я выбрал из списка физическое лицо – покупателя жилья.
В группе полей ″Права на имущественные налоговые вычеты″ в поле ″Распределение имущественного вычета″ указал способ распределения вычета между супругами.

Заполнение налоговой декларации

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я выполнил в следующем порядке:

Я вошел в подраздел ″Налоги и отчеты″ раздела ″Главное″.
Я перешел в подраздел ″Регламентированные отчеты″ раздела ″Налоги и отчеты″.
В списке отчетов я выбрал ″Декларация по НДФЛ″ и нажал кнопку ″Создать″.
В открывшейся форме декларации я перешел на вкладку ″Вычеты″.
В разделе ″Имущественные вычеты″ я нажал кнопку ″Добавить″.
В открывшейся форме ″Имущественный налоговый вычет″ заполнил следующие поля:
– ″Код вычета″ – указал код вычета ″01″ для основного вычета или ″02″ для вычета по процентам по целевым займам (кредитам);
– ″Распределение вычета″ – указал распределение вычета между супругами;
– ″Объект недвижимости″ – указал из справочника адрес объекта недвижимости, по которому предоставляется вычет;
– ″Сумма расходов на приобретение объекта недвижимости″ – указал сумму расходов на приобретение жилья, на которую предоставляется вычет.
В разделе ″Расходы на приобретение жилья″ указал сумму расходов на приобретение жилья, на которую предоставляется вычет.
В разделе ″Расходы на погашение процентов″ указал сумму расходов на погашение процентов по ипотечному кредиту, на которую предоставляется вычет.
В разделе ″Распределение вычета между плательщиками″ указал распределение вычета между супругами или иными лицами, имеющими право на получение вычета.
После заполнения всех необходимых полей я проверил декларацию и нажал кнопку ″Записать″.
Выбрал способ отправки декларации в налоговый орган и отправил ее.

После отправки декларации я отслеживал ее статус в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.

Документы для получения вычета

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я подготовил следующий пакет документов:

• Копия договора купли-продажи жилья.
• Копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилье.
• Копия кредитного договора с банком.
• Справка из банка о суммах уплаченных процентов по ипотечному кредиту.
• Копия паспорта налогоплательщика.
• Копия ИНН налогоплательщика.
• Заявление на получение имущественного налогового вычета по форме 3-НДФЛ.

Все копии документов я заверил у нотариуса.

После подготовки пакета документов я подал его в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил подготовку документов для получения имущественного налогового вычета следующим образом:

Я перешел в раздел ″Главное″ и выбрал подраздел ″Банк и касса″.
Я перешел в подраздел ″Справочники″ раздела ″Банк и касса″.
В справочнике ″Контрагенты″ я создал нового контрагента – налоговую инспекцию, в которую я буду подавать документы.
В справочнике ″Виды документов″ я создал новый вид документа – ″Заявление на получение имущественного налогового вычета″.
Я перешел в раздел ″Главное″ и выбрал подраздел ″Покупки″.
Я перешел в подраздел ″Поступление (акты, накладные)″ раздела ″Покупки″.
В журнале документов ″Поступление (акты, накладные)″ я создал новый документ.
В поле ″Контрагент″ я указал налоговую инспекцию, в которую я буду подавать документы.
В поле ″Вид операции″ я указал вид операции ″Заявление на получение имущественного налогового вычета″.
В поле ″Документ″ я указал номер и дату заявления на получение имущественного налогового вычета.
В табличной части документа я указал список документов, которые я подаю в налоговую инспекцию.
После заполнения всех необходимых полей я провел документ.

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 была сформирована печатная форма заявления на получение имущественного налогового вычета. Я распечатал заявление, подписал его и вместе с пакетом документов подал в налоговую инспекцию.

Платежные документы

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я подготовил следующие платежные документы:

• Копия платежного поручения об оплате первоначального взноса за жилье.
• Копия договора купли-продажи жилья с отметкой о его исполнении.
• Выписка из лицевого счета по ипотечному кредиту, подтверждающая уплату процентов по кредиту.

Все копии документов я заверил у нотариуса.

После подготовки платежных документов я приложил их к пакету документов для получения имущественного налогового вычета, который я подал в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил подготовку платежных документов следующим образом:

Я перешел в раздел ″Главное″ и выбрал подраздел ″Банк и касса″.
Я перешел в подраздел ″Выписки″ раздела ″Банк и касса″.
В журнале документов ″Выписки″ я создал новую выписку.
В поле ″Банковский счет″ я указал счет, с которого я оплачивал первоначальный взнос за жилье и ипотечный кредит.
В поле ″Вид операции″ я указал вид операции ″Платежное поручение″.
В поле ″Документ″ я указал номер и дату платежного поручения.
В поле ″Контрагент″ я указал застройщика, которому я оплачивал первоначальный взнос, и банк, в котором я взял ипотечный кредит.
В поле ″Сумма″ я указал сумму платежа.
После заполнения всех необходимых полей я провел документ.

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 были сформированы печатные формы платежных поручений. Я распечатал платежные поручения, заверил их у нотариуса и приложил к пакету документов для получения имущественного налогового вычета.

Акт приема-передачи

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я подготовил акт приема-передачи жилья.

Акт приема-передачи жилья – это документ, который подтверждает факт передачи квартиры от застройщика покупателю. В акте указывается адрес объекта недвижимости, его площадь, количество комнат и другие характеристики. Также в акте указываются ФИО покупателя и продавца, дата подписания акта и подписи сторон.

Я подготовил акт приема-передачи жилья в свободной форме. В акте я указал следующую информацию:

• Адрес объекта недвижимости.
• Площадь объекта недвижимости.
• Количество комнат в объекте недвижимости.
• ФИО покупателя.
• ФИО продавца.
• Дата подписания акта.

Акт приема-передачи жилья я подписал вместе с застройщиком. После подписания акта я приложил его к пакету документов для получения имущественного налогового вычета, который я подал в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил подготовку акта приема-передачи жилья следующим образом:

Я перешел в раздел ″Главное″ и выбрал подраздел ″Покупки″.
Я перешел в подраздел ″Поступление (акты, накладные)″ раздела ″Покупки″.
В журнале документов ″Поступление (акты, накладные)″ я создал новый документ.
В поле ″Контрагент″ я указал застройщика, у которого я приобрел жилье.
В поле ″Вид операции″ я указал вид операции ″Акт приема-передачи″.
В поле ″Документ″ я указал номер и дату акта приема-передачи.
В табличной части документа я указал характеристики объекта недвижимости, указанные в акте приема-передачи.
После заполнения всех необходимых полей я провел документ.

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 была сформирована печатная форма акта приема-передачи жилья. Я распечатал акт приема-передачи, подписал его и вместе с застройщиком приложил его к пакету документов для получения имущественного налогового вычета.

Учет расходов по ипотеке

Для учета расходов по ипотеке в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я выполнил следующие действия:

Я создал новый субсчет к счету 66 ″Расчеты по краткосрочным кредитам и займам″ – ″Ипотечный кредит″.
Я указал субсчет ″Ипотечный кредит″ в договоре с банком.
Я отразил получение ипотечного кредита в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0. Для этого я создал новый документ ″Поступление на расчетный счет″ и указал в нем следующие данные:
– в поле ″Контрагент″ я указал банк, в котором я взял ипотечный кредит;
– в поле ″Договор″ я указал договор с банком;
– в поле ″Сумма″ я указал сумму полученного ипотечного кредита;
– в поле ″Счет учета″ я указал субсчет ″Ипотечный кредит″ к счету 66.
Я ежемесячно отражал в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 уплату процентов по ипотечному кредиту. Для этого я создавал новый документ ″Списание с расчетного счета″ и указывал в нем следующие данные:
– в поле ″Контрагент″ я указывал банк, в котором я взял ипотечный кредит;
– в поле ″Договор″ я указывал договор с банком;
– в поле ″Сумма″ я указывал сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту;
– в поле ″Счет учета″ я указывал субсчет ″Ипотечный кредит″ к счету 66.
Я ежегодно отражал в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 сумму основного долга по ипотечному кредиту, уменьшающую налоговую базу по НДФЛ. Для этого я создавал новый документ ″Операция (бухгалтерская)″ и указывал в нем следующие данные:
– в поле ″Вид операции″ я указывал вид операции ″Проводки по расходам на приобретение жилья″;
– в поле ″Сумма″ я указывал сумму основного долга по ипотечному кредиту, уменьшающую налоговую базу по НДФЛ;
– в поле ″Счет дебета″ я указывал субсчет ″Ипотечный кредит″ к счету 66;
– в поле ″Счет кредита″ я указывал субсчет ″Прочие доходы и расходы″ к счету 91.

После выполнения указанных действий в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 был правильно отражен учет расходов по ипотеке. Это позволило мне получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ в полном объеме.

Возврат налога на доходы физических лиц

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеке в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я выполнил следующие действия:

Я заполнил и подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.
После подачи декларации я отслеживал ее статус в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.
После того как декларация была принята налоговым органом, я получил извещение о праве на получение имущественного налогового вычета.
Я написал заявление на возврат налога на доходы физических лиц. В заявлении я указал свои банковские реквизиты, на которые я хотел бы получить возврат налога.
Я подал заявление на возврат налога на доходы физических лиц в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.
Через несколько дней после подачи заявления на возврат налога на доходы физических лиц я получил на свой банковский счет сумму возврата налога.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил возврат налога на доходы физических лиц следующим образом:

Я перешел в раздел ″Главное″ и выбрал подраздел ″Банк и касса″.
Я перешел в подраздел ″Выписки″ раздела ″Банк и касса″.
В журнале документов ″Выписки″ я создал новую выписку.
В поле ″Банковский счет″ я указал счет, на который я получил возврат налога на доходы физических лиц.
В поле ″Вид операции″ я указал вид операции ″Поступление″.
В поле ″Документ″ я указал номер и дату извещения о праве на получение имущественного налогового вычета.
В поле ″Контрагент″ я указал налоговую инспекцию, которая выплатила мне возврат налога на доходы физических лиц.
В поле ″Сумма″ я указал сумму возврата налога на доходы физических лиц.
После заполнения всех необходимых полей я провел документ.

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 была сформирована печатная форма извещения о праве на получение имущественного налогового вычета. Я распечатал извещение и приложил его к пакету документов для получения имущественного налогового вычета, который я подал в налоговую инспекцию по месту своей регистрации.

Льготы для молодых семей

Являясь молодой семьей, мы с женой решили воспользоваться льготами для молодых семей при приобретении жилья в ипотеку. В частности, мы получили право на следующие льготы:

• Сниженная процентная ставка по ипотечному кредиту.
• Государственная субсидия на первоначальный взнос.
• Имущественный налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от суммы расходов на приобретение жилья, но не более 2 млн рублей.

Для получения льгот для молодых семей мы обратились в банк, в котором мы взяли ипотечный кредит. Банк предоставил нам сниженную процентную ставку по ипотечному кредиту. Кроме того, мы получили государственную субсидию на первоначальный взнос в размере 35% от стоимости жилья.

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ я заполнил и подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту своей регистрации. В декларации я указал сумму расходов на приобретение жилья, а также сумму полученной государственной субсидии на первоначальный взнос. Налоговая инспекция приняла мою декларацию и предоставила мне право на имущественный налоговый вычет в размере 13% от суммы расходов на приобретение жилья, уменьшенной на сумму полученной государственной субсидии на первоначальный взнос.

В настоящее время я ежегодно получаю имущественный налоговый вычет по НДФЛ в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил получение льгот для молодых семей следующим образом:

Я создал новый элемент в справочнике ″Физические лица″ с видом ″Молодая семья″.
Указал в карточке физического лица сведения о супруге и детях.
Указал в карточке физического лица вид льготы – ″Сниженная процентная ставка по ипотечному кредиту″.
Создал новый документ ″Поступление на расчетный счет″ и отразил получение государственной субсидии на первоначальный взнос.
Создал новый документ ″Операция (бухгалтерская)″ и отразил получение имущественного налогового вычета в размере 13% от суммы расходов на приобретение жилья, уменьшенной на сумму полученной государственной субсидии на первоначальный взнос.

После проведения указанных документов в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 была сформирована отчетность, отражающая получение льгот для молодых семей.

Ипотека

Для приобретения жилья в ипотеку я обратился в банк, в котором мне одобрили ипотечный кредит. Ипотечный кредит был предоставлен мне на следующих условиях:

• Сумма кредита – 5 млн рублей.
• Срок кредита – 20 лет.
• Процентная ставка – 8% годовых.
• Первоначальный взнос – 1 млн рублей.

Для получения ипотечного кредита я предоставил в банк следующие документы:

• Паспорт.
• СНИЛС.
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
• Выписка из трудовой книжки.
• Свидетельство о браке (если есть).
• Свидетельства о рождении детей (если есть).

После рассмотрения моих документов банк принял решение о выдаче мне ипотечного кредита. Я подписал кредитный договор и получил на свой счет сумму кредита.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отразил получение ипотечного кредита следующим образом:

Я создал новый договор с банком.
Указал в договоре вид договора – ″Кредитный договор″.
Указал в договоре сумму кредита, срок кредита, процентную ставку и сумму первоначального взноса.
Создал новый документ ″Поступление на расчетный счет″ и отразил получение суммы кредита.

После проведения указанных документов в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 была сформирована отчетность, отражающая получение ипотечного кредита.

Ежемесячно я оплачиваю банку сумму ипотечного кредита. В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 я отражаю уплату ипотечного кредита следующим образом:

Создаю новый документ ″Списание с расчетного счета″.
Указываю в документе сумму списания, дату списания и счет списания.

После проведения документа в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 формируется отчетность, отражающая уплату ипотечного кредита.

1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0

Для учета ипотечного кредита и получения имущественного налогового вычета по НДФЛ я использовал программу 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.

1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 – это комплексная программа, предназначенная для автоматизации бухгалтерского и налогового учета на предприятиях различных форм собственности и видов деятельности. Программа позволяет вести учет основных средств, товарно-материальных ценностей, денежных средств, расчетов с контрагентами и сотрудниками, а также формировать бухгалтерскую и налоговую отчетность.

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 реализована возможность учета ипотечного кредита и получения имущественного налогового вычета по НДФЛ. Для этого в программе предусмотрены следующие возможности:

• Учет ипотечного кредита. В программе можно создать новый элемент в справочнике ″Договоры″ с видом договора ″Кредитный договор″ и указать в нем сумму кредита, срок кредита, процентную ставку и сумму первоначального взноса. Также в программе можно создать новый документ ″Поступление на расчетный счет″ и отразить получение суммы кредита.
• Учет уплаты ипотечного кредита. Ежемесячно в программе можно создавать новый документ ″Списание с расчетного счета″ и отражать уплату ипотечного кредита.
• Получение имущественного налогового вычета по НДФЛ. В программе можно заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ, а также отразить получение имущественного налогового вычета по НДФЛ.

Я использовал программу 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 для учета ипотечного кредита и получения имущественного налогового вычета по НДФЛ. Программа позволила мне автоматизировать учет ипотечного кредита и получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ в полном объеме.

Для наглядности я составил таблицу, в которой отразил основные этапы получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.

Эта таблица помогла мне систематизировать информацию о получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.

Для наглядности я составил сравнительную таблицу, в которой отразил отличия имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку и без ипотеки.

Эта сравнительная таблица помогла мне выявить основные отличия имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку и без ипотеки.

FAQ

Ниже я отвечу на часто задаваемые вопросы по получению имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0.

Кто имеет право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку?

Право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку имеют физические лица, которые являются налоговыми резидентами Российской Федерации и приобрели жилье в собственность на территории Российской Федерации за счет собственных или заемных средств. Продажа DISCORD NITRO по самым низким ценам

Какова максимальная сумма имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку?

Максимальная сумма имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку составляет 2 млн рублей.

Можно ли распределить имущественный налоговый вычет между супругами?

Да, имущественный налоговый вычет можно распределить между супругами. При этом каждый из супругов может получить вычет в размере не более 1 млн рублей.

Можно ли получить имущественный налоговый вычет по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту?

Да, можно получить имущественный налоговый вычет по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту. При этом максимальная сумма вычета по процентам составляет 3 млн рублей.

Какие льготы предусмотрены для молодых семей при получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку?

Молодые семьи могут получить следующие льготы при получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку:

• Сниженная процентная ставка по ипотечному кредиту.
• Государственная субсидия на первоначальный взнос.
• Увеличение максимальной суммы имущественного налогового вычета по процентам до 4 млн рублей.

Как отразить получение ипотечного кредита и уплату процентов по нему в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0?

Для отражения получения ипотечного кредита в программе 1С:Бухгалтерия предприятия редакции 3.0 необходимо создать новый договор с видом договора ″Кредитный договор″ и указать в нем сумму кредита, срок кредита, процентную ставку и сумму первоначального взноса. После этого необходимо создать новый документ ″Поступление на расчетный счет″ и отразить получение суммы кредита.

Для отражения уплаты процентов по ипотечному кредиту необходимо ежемесячно создавать новый документ ″Списание с расчетного счета″ и указывать в нем сумму списания, дату списания и счет списания.

Какие документы необходимо подготовить для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку?

Для получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при приобретении жилья в ипотеку необходимо подготовить следующие документы:

• Копия договора купли-продажи жилья.
• Копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилье.
• Копия кредитного договора с банком.
• Справка из банка о суммах уплаченных процентов по ипотечному кредиту.
• Копия паспорта налогоплательщика.
• Копия ИНН налогоплательщика.
• Заявление на получение имущественного налогового вычета по форме 3-НДФЛ.

Надеюсь, что мои ответы на часто задаваемые вопросы были полезны.